Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten die geen specifieke bestedingsdoel hebben. Uw raad beslist over de inzet van deze middelen. In dit deel worden deze dekkingsmiddelen kort toegelicht. Bij enkele onderdelen is voor een uitgebreide toelichting een verwijzing naar dat betreffende deel opgenomen.
Treasury
Het voor te calculeren omslagrentepercentage voor 2019 wordt berekend aan de hand van de boekwaarde van onze activa per 1 januari 2019. De interne rekenrente (omslagrentepercentage) is vastgesteld op 1%. Binnen deze systematiek moeten ook rentebaten (zoals ontvangen dividenden) meegenomen worden in de berekening. Het renteschema is opgenomen in de paragraaf financiering.
Dividend en rente
De dividenduitkering over het aandelenbezit is als volgt begroot:
- Bank Nederlandse Gemeenten € 1,02 per aandeel
- Enexis Holding € 0,67 per aandeel.
(bedragen x 1.000) | ||||||
Omschrijving | Realisatie 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 |
Beleggingsportefeuille | ||||||
Beheerkosten | 72 | 65 | 59 | 50 | 39 | 27 |
Kapitaallasten | 1.218 | 271 | 271 | 220 | 163 | 128 |
Totaal lasten | 1.290 | 336 | 330 | 270 | 202 | 155 |
Dividend | ||||||
Enexis Holding | -623 | -623 | -623 | -623 | -623 | -623 |
General Escrow | -23 | |||||
Bank Nederlandse Gemeenten | -235 | -362 | -146 | -146 | -146 | -146 |
Rente | ||||||
Belegging Essentverkoop | -1.280 | -1.192 | -1.122 | -834 | -566 | -306 |
Bruglening Essent | -152 | -152 | -152 | |||
Boekwinst op belegging | ||||||
Verstrekte geldleningen | -8 | -5 | -9 | -8 | -7 | -7 |
Totaal baten | -2.321 | -2.334 | -2.052 | -1.611 | -1.342 | -1.082 |
Saldo van baten en lasten | -1.031 | -1.998 | -1.722 | -1.341 | -1.140 | -927 |
OZB en lokale heffingen
De OZB-, de honden-, de baat en de toeristenbelasting behoren tot de lokale heffingen omdat deze vrij besteedbaar zijn en geen specifiek bestedingsdoel hebben. In de paragraaf lokale heffingen wordt hier dieper op ingegaan.
(bedragen x 1.000) | ||||||
Heffing | Realisatie 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 |
OZB woning | -3.881 | -3.924 | -3.976 | -4.026 | -4.060 | -4.060 |
OZB niet woning | -1.774 | -1.757 | -1.781 | -1.806 | -1.822 | -1.822 |
Toeristenbelasting | -958 | -897 | -897 | -897 | -897 | -897 |
Hondenbelasting | -223 | -223 | -223 | -223 | -223 | -223 |
Baatbelasting | -17 | -17 | -17 | 0 | 0 | 0 |
Totaal | -6.853 | -6.818 | -6.894 | -6.952 | -7.002 | -7.002 |
Saldo financieringsfunctie
Met de financieringsfunctie wordt het financieel resultaat bedoeld dat wordt behaald op het financieren van onze activiteiten.
Rijksuitkeringen
De financiële effecten van de meicirculaire zijn in deze meerjarenbegroting verwerkt. Wij zijn indirect afhankelijk van de ontwikkeling van de rijksuitgaven en veranderend rijksbeleid is van invloed op de hoogte van algemene uitkering. Ditzelfde geldt voor het toevoegen van de integratie-uitkering Sociaal Domein naar de algemene uitkering vanaf het jaar 2019. Wij kiezen er wel voor om de middelen voor het Sociaal Domein te blijven oormerken en niet als algemeen dekkingsmiddel te beschouwen.
Wat mag het kosten?
Algemene dekking | (bedrag x 1.000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Realisatie 2017 | Begroting na wijziging 2018 | Primitieve begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | |
Lasten | 0 | 2.041 | 2.344 | 2.851 | 3.079 | 2.706 |
Baten | 0 | -55.967 | -56.942 | -57.795 | -58.709 | -59.589 |
Mutatie reserves | 0 | 0 | 2.685 | 3.583 | 4.176 | 5.363 |
Resultaat | 0 | -53.926 | -51.913 | -51.360 | -51.453 | -51.520 |